การลงทุนใน SSF เป็นการลงทุนในกองทุนรวมลักษณะหนึ่งที่ได้ผลประโยชน์ทางภาษีเป็นของแถม โดยมีเงื่อนไขบ้างอย่างกำกับไว้ซึ่งหลายคนมักสนใจ นำ SSF มาเป็นตัวลดหย่อนภาษี
มาลองอ่านกันว่า 3 หลักคิดว่า ควรซื้อ SSF เท่าไหร่ มีอะไรบ้าง มาอ่านกัน
สนใจรับชมแบบวีดีโอ กดรับชมได้จากลิงค์นี้นะคะ
1. ประเมินรายได้ทั้งปี เพื่อจะรู้เบื้องต้นก่อนว่า เราสามารถซื้อ SSF ได้เต็มที่เท่าไหร่ ไม่ควรซื้อเกิน เพราะไม่สามารถลดหย่อนภาษีได้ ยังมีความยุ่งยากตามมาด้วย ดังนั้นประเมินรายได้เราทั้งปีก่อน
เช่น มานะเป็นพนักงานบริษัทเอกชน โสด เงินเดือน 40,000 บ./ เดือน รายได้ทั้งปี คือ 480,000 บ. จึงสามารถซื้อ SSF ได้สูงสุด คือ 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และไม่เกิน 200,000บ. ดังนั้นจะซื้อ SSF ได้สูงสุด 144,000 บ.
2. ลองคิดภาษีที่ต้องเสีย และดูว่า เราเสียภาษีถึงประมาณฐานไหน เพราะ SSF คือค่าลดหย่อน ซึ่งไม่เท่ากับการลดภาษี ดังนั้นการลงทุนใน SSF หรือการนำค่าลดหย่อนอื่นมาหักเพิ่ม คนที่เสียฐานภาษีสูงจะประหยัดภาษีได้มากกว่า
ถ้าเราคิดภาษีของเราเองได้ตรงนี้จะทำให้เราพอรู้ว่า ถ้าเราลงทุน SSF เราจะลดภาษีได้เท่าไหร่
ลองดูคิดภาษีของมานะ และดูอัตราภาษีที่ต้องเสียของมานะกันรายได้เป็นเงินเดือนเป็นรายได้ 40(1) หักค่าใช้จ่ายได้ 50% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 100,000 บ.
มีค่าลดหย่อนส่วนตัวตามที่กฎหมายกำหนดเป็นพื้นฐานให้ทุกคนอยู่แล้ว คือ 60,000 บ.มี
ค่าลดหย่อนจากการหักเงินเข้าปะกันสังคม ปี 64 นี้ คือ 5,100 บ.
ยังไม่ค่าลดหย่อนอื่น
ดังนั้นเงินได้สุทธิ = เงินได้ – ค่าใช้จ่าย – ค่าลดหย่อนเงินได้สุทธิของมานะ
= 480,000 – 100,000 – 60,000 – 5,100 = 314,900 บ.
เข้าตารางอัตราภาษีกัน
ช่วง 150,000 บ. แรก ไม่เสียภาษี ขั้นนี้ = 0 บ.
ช่วง 150,000 – 300,000 บ. เสียภาษี 5% เงินได้ของมานะอยู่ในช่วงนี้ 150,000 บ. เสียภาษีในขั้นนี้ คือ 150,000 x 5% = 7,500 บ.
ช่วง 300,000 – 500,000 บ. เสียภาษี 10% เงินได้ของมานะอยู่ในช่วงนี้ 14,900 บ. เสียภาษีในขั้นนี้ คือ 14,900 x 10% = 1,490 บ.
จากตรงนี้ ถ้ามานะซื้อ SSF 14,900 บ. มานะจะประหยัดภาษีได้ 1,490 บ. ประหยัดภาษีในขั้น 10% นี้ไป
และถ้าซื้อมากกว่านี้ ที่ซื้อจะประหยัดภาษีได้ 5% จากเงินที่ซื้อ
เช่น ถ้ามานะ ซื้อ 30,000 บ. เงินลงทุน 14,900 บ. จะประหยัด 10% คือประหยัดไป 1,490 บ. ส่วนอีก 30,000 – 14,900 = 15,100 จะประหยัดภาษีในขั้น 5% คือประหยัดไปอีก 755 บ. รวมถ้ามานะลงทุน SSF 30,000 บ. จะประหยัดภาษีได้ 1,490 + 755 = 2,245 บ.
คราวนี้เราก็มาพิจารณาขั้นที่ 3 สำรวจแผนการเงินและสภาพคล่อง เพราะเงินที่ลงทุนใน SSF นั้นต้องลงทุนไว้อย่างน้อย 10 ปี ตรงนี้จึงต้องพิจารณาด้วยว่า เรามีความจำเป็นต้องใช้เงินนี้ไหม แผนการเงินของเราเป็นอย่างไร เพราะแต่ละคนมีความหลากหลาย มีข้อจำกัดต่างกัน ซึ่งตรงนี้เราต้องพิจารณาตัวเราเอง
อย่าคิดแค่ว่า เราจะลดภาษีให้ได้มากที่สุด โดยทุ่มเงินไปกับสิ่งลดหย่อน จนลืมดูแผนการเงินของตัวเองเป็นยังไง
ลองนำปปรับใช้กันดูนะ
————————————
E-book “ก้าวสู่เป้าหมายด้วยกองทุนรวม”
ที่อธิบายถึงเรื่องของกองทุนรวม ค่าต่างๆ ที่ควรรู้ก่อนลงทุน
วิธีการเลือกกองทุนรวมลักษณะต่างๆ ให้เหมาะกับแผนการเงินของเรา ไม่ว่าจะเป็นกองทุนรวมตลาดเงิน ตราสารหนี้ การเลือกกองทุนหุ้นแบบ passive และ active fund รวมไปถึงกองทุนประหยัดภาษี
สนใจสามารถเข้าไปทดลองอ่านและสั่งซื้อได้จากเว็บไซต์ของ ookbee และ meb ได้เลยนะคะ
หมอยุ่งอยากมีเวลา 