ช่วงนี้ตลาดหุ้นไทยขึ้นมาพอสมควร ถ้าจะขาย LTF ที่เคยซื้อไว้ก่อนครบกำหนดได้ไหม มาอ่านกันว่า ถ้าขายก่อนครบกำหนดนั้นจะเป็นยังไงบ้างกัน
สนใจรับชมแบบวีดีโอ สามารถกดรับชมได้จากลิงค์นี้นะคะ
LTF ย่อมาจาก Long Term Equity Fund หรือ กองทุนรวมหุ้นระยะยาว ซึ่งมีนโยบายลงทุนในหุ้นไทย ไม่น้อยกว่า 65% ของสินทรัพย์ของกองทุน เนื่องจาก LTF นั้นมีเพื่อให้ตลาดหุ้นไทยมีเสถียรภาพมากขึ้น โดยผู้ลงทุนจะได้สิทธิในการลดหย่อนภาษีร่วมด้วยเพื่อจูงใจในการมาลงทุน LTF
LTF นั้นใช้ลดหย่อนภาษีได้ตั้งแต่ปี 2547 จนถึงปี 2562 และได้ยกเลิกในการลดหย่อนภาษีไปเมื่อ ปี 2563 และมีเป็น SSF ปี 2563
การนับปีของ LTF นับตามปีปฏิทิน ถ้าซื้อก่อนปี 2559 ต้องถือไว้อย่างน้อย 5 ปีปฏิทิน ถ้าซื้อตั้งแต่ปี 2559 เป็นต้นมา ต้องถือไว้ อย่างน้อย 7 ปีปฏิทิน
การนับตามปีปฏิทินตามเงื่อนไขของ LTF มาดูตัวอย่างกัน ถ้าเรามีการซื้อ LTF 3 ครั้งในปี 2559 เช่น เดือนมกราคม เดือนมิถุนายน และเดือนธันวาคม 2559 จะนับทั้งหมดตรงนี้ซื้อในปี 2559 และนับเป็นปีปฏิทินที่ 1 และนับปี 60 เป็นปีที่ 2, ปี 61 เป็นปีที่ 3, ปี 62 เป็นปีที่ 4, ปี 63 เป็นปีที่ 5, ปี 64 เป็นปีที่ 6 และปี 65 เป็นปีที่ 7
ดังนั้นในปี 2565 นี้ LTF ที่ซื้อตั้งแต่ก่อนปี 2559 และซื้อในปี 2559 สามารถขายคืนได้แล้วตามเงื่อนไข แต่สำหรับ LTF ที่ซื้อในปี 2560, 2561 และ 2562 นั้นยังไม่ครบตามเงื่อนไข
ถ้าเราจะขายคืนก่อนครบกำหนดนั้น จะมีปัญหาความยุ่งยากตามมาเกี่ยวกับภาษีได้แบบนี้
– เงินที่เคยได้ลดหย่อนภาษีไปจากการลงทุน LTF ต้องคืนให้สรรพกร พร้อมดอกเบี้ย ร้อยละ 1.5 ต่อเดือนนับตั้งแต่เดือน เม.ย. ของปีที่เราได้ยื่นลดหย่อน จนถึงที่เราคืนภาษีที่ได้ลดหย่อนมา
– และเงินส่วนต่างกำไรจากการขายคืน ต้องนำมารวมคิดเป็นเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ถ้าขายขาดทุน ตรงส่วนนี้ก็ไม่ต้องทำอะไร
ดังนั้นถ้าจะขายคืนก่อนครบกำหนด จะต้องคำนึงถึงเรื่องภาษีที่จะตามมาด้วย
LTF ที่ซื้อเมื่อ 2560 จะครบเงื่อนไข ปี 2566
LTF ที่ซื้อเมื่อ 2561 จะครบเงื่อนไข ปี 2567
LTF ที่ซื้อเมื่อ 2562 จะครบเงื่อนไข ปี 2568 นะ
E-book “ก้าวสู่เป้าหมายด้วยกองทุนรวม”
ที่อธิบายถึงเรื่องของกองทุนรวม ค่าต่างๆ ที่ควรรู้ก่อนลงทุน
วิธีการเลือกกองทุนรวมลักษณะต่างๆ ให้เหมาะกับแผนการเงินของเรา ไม่ว่าจะเป็นกองทุนรวมตลาดเงิน ตราสารหนี้ การเลือกกองทุนหุ้นแบบ passive และ active fund รวมไปถึงกองทุนประหยัดภาษี
สนใจสามารถเข้าไปทดลองอ่านและสั่งซื้อได้จากเว็บไซต์ของ ookbee และ meb ได้เลยนะคะ
หมอยุ่งอยากมีเวลา 