ถ้าลงทุนกองทุนลดหย่อนภาษี 1 แสนบาท จะได้ลดหย่อนได้กี่บาท คิดเป็นผลตอบแทนเท่าไหร่ต่อปี
กองทุนประหยัดภาษี เหมาะกับผู้ที่ต้องการใช้สิทธินำมาลดหย่อนภาษี เข้าใจการลงทุนในสินทรัพย์ที่เลือกลงทุน เลือกให้เหมาะกับแผนการเงินที่เงิน และการยอมรับความเสี่ยงของตนเอง
การจะได้ลดหย่อนภาษีมากน้อยจะขึ้นกับฐานอัตราภาษีที่เสีย การคิดภาษีแบบขั้นบันได คือ หา “เงินได้สุทธิ” และนำไปเข้าตารางอัตราภาษี
เงินได้สุทธิ คือ รายได้ หักค่าใช้จ่าย หักค่าลดหย่อน
เงินได้สุทธิ 300,000 – 500,000 เสียภาษีในอัตรา 10% จะลดหย่อนภาษีได้ = 100,000 x 10% = 10,000 บ.
เงินได้สุทธิ 500,000 – 750,000 เสียภาษีในอัตรา 15% จะลดหย่อนภาษีได้ = 100,000 x 10% = 15,000 บ.
เงินได้สุทธิ 750,000 – 1,000,000 เสียในอัตรา 20% จะลดหย่อนภาษีได้ 20,000 บ.
เงินได้สุทธิ 1,00,000 – 2,000,000 เสียในอัตรา 25% จะลดหย่อนภาษีได้ 25,000 บ.
เงินได้สุทธิ 2,00,000 – 5,000,000 เสียในอัตรา 30% จะลดหย่อนภาษีได้ 30,000 บ.
เงินได้สุทธิมากกว่า 5,000,000 เสียในอัตรา 35% จะลดหย่อนภาษีได้ 35,000 บ.
ซึ่งกองทุนประหยัดภาษี จะมีเงื่อนไขของเวลาที่ต้องถืออย่างน้อยเท่าไหร่ TESG ต้องถืออย่างน้อย 8 ปี เต็ม ส่วน SSF ต้องถือ 10 ปี เต็
ถ้าเราเสียภาษีที่ฐานอัตราภาษี 20% คือ เงินที่เราใส่เข้าไป 100,000 บ. เราประหยัดภาษี 20,000 บ. และคิดว่าเงินในอนาคตที่ 8 หรือ 10 ปี ข้างหน้าได้ออกมาที่ 100,000 บ. ไม่ได้กำไรหรือขาดทุนจากการลงทุนเลย เราสามารถหาผลตอบแทนต่อปี โดยใช้ FV = PV (1+r) ^t
FV คือเงินในอนาคต ที่ได้ คือ 100,000 บ.
PV คือ เงินต้น คือ 80,000 บ. คิดจาก 100,000 – 20,000 บ. ที่เราลดหย่อนภาษีได้มา
r คือ ผลตอบแทนต่อปี ที่เราต้องการหา
^t คือ เวลาเป็นปี ที่เป็นตัวเลขยกกำลัง ใส่ เป็น 8 หรือ 10 ปี
ถ้าคิดที่ 8 ปี ก็จะได้ออกมาเป็น 100,000 = 80,000 (1+r)^8 แก้สมการ หรือใช้เครื่องคิดเลข TVM คิดก็ได้นะ
ถ้าใช้เครื่องคิดเลข TVM ใน app EZ calculator ให้ปรับเป็น compound annually และตรง PV ให้ใส่เครื่องหมายลบข้างหน้าด้วย เช่น “- 80,000”
จะได้ผลตอบแทนออกมา 2.83% ต่อปี ที่เป็นผลตอบแทนเฉพาะได้ประโยชน์ทางภาษี ไม่ได้กำไรหรือขาดทุนจากการลงทุน
ส่วนถ้าฐานอัตราภาษีอื่น หรือ ถ้าถือ 10 ปี คิดเป็นผลตอบแทนเท่าไหร่ ดูรูปในตารางนะ
TESG จะลงทุนในตราสารหนี้ หรือ หุ้นในประเทศเท่านั้น ที่ได้ตามเกณฑ์ของ ESG ส่วน SSF กับ RMF จะมีให้เลือกหลาหลายสินทรัพย์ลงทุน ทั้งในและต่างประเทศ ในการลงทุนนั้นก็จะมีผลกำไร หรือขาดทุนได้จากการลงทุน
ผลตอบแทนที่คิดให้ดูในตาราง เป็นผลตอบแทนที่ไม่ได้คิดเรื่องการลงทุน เพื่อไว้ใช้ประเมินดูว่า ผลตอบแทนเบื้องต้นที่ได้จากลดหย่อนภาษีคือเท่าไหร่ ถ้าเรามีสิทธิประโยชน์ทางภาษีตรงนี้ และเราไม่อยากลงทุนในกองเหล่านี้ ลงทุนเองอย่างน้อยเราควรทำผลตอบแทนได้ต่อปีเท่าไหร่
…………………………………………………..
มีการอ่านงบการเงิน และข้อมูลหุ้นจริง ที่เรียบเรียง รวมรวบ เพิ่มเติมรายละเอียดกว่าสิบบริษัท ใน eBook “ส่องหุ้นด้วยงบการเงิน” เพื่อให้ผู้อ่านเข้าใจง่าย นำไปปรับใช้ได้จริง!! ซื้อได้ทั้งจาก MEB และ OOKBEE ราคาเพียง 99 บ.
หรือ OOKBEE
http://www.ookbee.com/Shop/Book/6d8e08bd-9913-4250-98be-4c9b7de73a44
หมอยุ่งอยากมีเวลา 