สรุป!! ยื่นภาษีเงินปันผลหุ้นและกองทุนรวม

มีรายได้เงินปันผลจากหุ้น กองทุนรวม ควรนำรวมยื่นภาษีไหม หรือเลือกหักแล้วจบ เลือกยังไงดี??

มาอ่านกันว่าในการยื่นภาษีเงินปันผลหุ้นและกองทุนรวม มีการแนวคิดในการยื่นหรือไม่ยื่นอย่างไร

เบื้องต้นที่ควรเข้าใจ

1. รายได้จากเงินปันผล ที่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10% เป็นรายได้ที่สามารถเลือก final tax ได้ คือหักแล้วจบ ไม่นำมายื่นได้ หรือเลือกจะนำมายื่นก็ได้ ปีนี้ยื่น ปีหน้าจะไม่ยื่นรายได้ส่วนนี้ก็ได้

2. ถ้าเราจะนำมายื่น การนำมายื่นต้องทำให้เราเสียภาษีน้อยลง หรือได้ภาษีคืนมากขึ้น

3. เงินปันผลหุ้น และกองทุนรวมเป็น 40(4)(ข) ถือเป็นรายได้ลักษณะเดียวกัน ถ้ายื่นเงินปันผลต้องยื่นทั้งเงินปันผลหุ้นและกองทุนรวมด้วยนะ ในแบบยื่นภาษีออนไลน์ จะเป็นเงินได้ที่อยู่ในช่องเดียวกัน ในหัวข้อ “รายได้จากการลงทุน” หัวข้อย่อย “เงินปันผลส่วนแบ่งกำไรจากหุ้น/กองทุน (มาตรา 40(4) (ข))”

4. การยื่นภาษีออนไลน์ในเรื่องเงินปันผล ไม่ได้ยุ่งยากอะไร ถ้าเข้าใจวิธี

ถ้ามีเฉพาะเงินปันผลของกองทุนรวม ให้ดูฐานอัตราภาษีของเราที่เสีย ถ้าเสียฐานอัตราภาษีที่ตั้งแต่ 10% ขึ้นไปอยู่แล้ว ไม่ควรนำมารวมยื่น ถ้าเสียฐาน น้อยกว่า 10% ค่อยนำมารวมยื่น อ่านวิธีการยื่นแบบละเอียดทีละขั้น เข้าไปอ่านได้จาก “How to…ยื่นภาษีเงินปันผลกองทุนรวม” จากลิงค์นี้นะคะ https://doctorwanttime.com/2022/01/17/how-toยื่นภาษีเงินปันผลกอง/

ถ้ามีเงินปันผลหุ้นอย่างเดียว หรือมีทั้งเงินปันผลหุ้นและกองทุน เวลายื่นภาษี ให้ลองคิดทั้งแบบนำมารวมยื่น และไม่รวมยื่น แบบไหนทำให้เสียภาษีน้อยลง หรือได้คืนภาษีมากขึ้น เลือกยื่นแบบนั้น

ที่พอมีเงินปันผลหุ้น แล้วจะดูแค่ฐานอัตราภาษีเหมือนกองทุนรวมไม่ได้ เพราะเงินปันผลหุ้นที่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10% และมีการหักภาษีในขั้นกำไรของภาษีเงินได้นิติบุคคล ดังนั้นเงินปันผลจากหุ้นจึงสามารถนำมาคิดเครดิตภาษีเงินปันผลได้

ซึ่งในการยื่นเงินปันผลจากหุ้น แนะนำให้โหลดเอกสารจาก TSD investor portal เพื่อความสะดวก และถ้าพี่สรรพากรต้องการเอกสารเพิ่มเติมแต่เราไม่ได้เก็บไว้ เราสามารถเข้าไปโหลดเอกสารจาก TSD investor portal ให้พี่สรรพากรได้ด้วย

ข้อสังเกตเพิ่มเติม จะโหลดเอกสารจาก TSD ได้ ต้องเป็นบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหุ้นนะ

ต้องการอ่านเพิ่มเติม “Update วิธีการยื่นเครดิตภาษีเงินปันผล (หุ้น)” อ่านเพิ่มเติมขั้นตอนแต่ละขั้นในการยื่นภาษีเงินปันผลจากหุ้นได้จากลิงค์นี้นะคะ https://doctorwanttime.com/2022/01/16/update-วิธีการยื่นเครดิตภาษี/

eBook เล่มล่าสุดของเพจหมอยุ่งอยากมีเวลา “ส่องหุ้นด้วยงบการเงิน” รวบรวม เรียบเรียงข้อมูลมาจากเพจ และเพิ่มเติมในรายละเอียด พร้อมตัวอย่างงบจากหุ้นจริงกว่าสิบบริษัท เข้าใจง่าย ใช้ได้จริง!! สั่งซื้อกันได้เลยทั้งจาก MEB และ OOKBEE นะ สามารถนำมาลดหย่อนใน Easy E-receipt ได้นะ

จาก Mebmarket
http://www.mebmarket.com/index.php?action=BookDetails&data=YToyOntzOjc6InVzZXJfaWQiO3M6NzoiMzk5MzY0MSI7czo3OiJib29rX2lkIjtzOjY6IjI1ODc3MCI7fQ

หรือจาก OOKBEE
http://www.ookbee.com/Shop/Book/6d8e08bd-9913-4250-98be-4c9b7de73a44