ถ้าลงทุน ThaiESG ที่มีความเสี่ยงต่ำ 1 แสนบาท ถือ 5 ปี เพื่อลดหย่อนภาษี โดยที่ไม่ได้ผลตอบแทนส่วนเพิ่มหรือลดจากการลงทุน จะคิดเป็นผลตอบแทนเท่าไหร่ต่อปี ลองมาคิดกัน 
กองทุนประหยัดภาษี เหมาะกับผู้ที่ต้องการใช้สิทธินำมาลดหย่อนภาษี เข้าใจการลงทุนในสินทรัพย์ที่เลือกลงทุน เลือกให้เหมาะกับแผนการเงินที่เงิน และการยอมรับความเสี่ยงของตนเอง
การจะได้ลดหย่อนภาษีมากน้อยจะขึ้นกับฐานอัตราภาษีที่เสีย การคิดภาษีแบบขั้นบันได คือ หา “เงินได้สุทธิ” และนำไปเข้าตารางอัตราภาษี
เงินได้สุทธิ คือ รายได้ หักค่าใช้จ่าย หักค่าลดหย่อน
เงินได้สุทธิเกิน 300,000 – 500,000 เสียภาษีในอัตรา 10% ลงทุน 1 แสนบาท จะลดหย่อนภาษีได้ = 100,000 x 10% = 10,000 บ.
เงินได้สุทธิเกิน 500,000 – 750,000 เสียภาษีในอัตรา 15% จะลดหย่อนภาษีได้ = 100,000 x 10% = 15,000 บ.
เงินได้สุทธิเกิน 750,000 – 1,000,000 เสียในอัตรา 20% จะลดหย่อนภาษีได้ 20,000 บ.
เงินได้สุทธิเกิน 1,00,000 – 2,000,000 เสียในอัตรา 25% จะลดหย่อนภาษีได้ 25,000 บ.
เงินได้สุทธิเกิน 2,000,000 – 5,000,000 เสียในอัตรา 30% จะลดหย่อนภาษีได้ 30,000 บ.
เงินได้สุทธิเกิน 5,000,000 เสียในอัตรา 35% จะลดหย่อนภาษีได้ 35,000 บ.
ซึ่งกองทุนประหยัดภาษี จะมีเงื่อนไขของเวลาที่ต้องถืออย่างน้อยเท่าไหร่ TESG ต้องถืออย่างน้อย 5 ปี เต็ม
ถ้าเราเสียภาษีที่ฐานอัตราภาษี 20% คือ เงินที่เราใส่เข้าไป 100,000 บ. เราประหยัดภาษี 20,000 บ. และคิดว่าเงินในอนาคตที่ 5 หรือ 10 ปี ข้างหน้าได้ออกมาที่ 100,000 บ. ไม่ได้กำไรหรือขาดทุนจากการลงทุนเลย เราสามารถหาผลตอบแทนต่อปี โดยใช้ FV = PV (1+r) ^t
FV คือเงินในอนาคต ที่ได้ คือ 100,000 บ.
PV คือ เงินต้น คือ 80,000 บ. คิดจาก 100,000 – 20,000 บ. ที่เราลดหย่อนภาษีได้มา
r คือ ผลตอบแทนต่อปี ที่เราต้องการหา
^t คือ เวลาเป็นปี ที่เป็นตัวเลขยกกำลัง ใส่ เป็น 5 ปี
ถ้าคิดที่ 5 ปี ก็จะได้ออกมาเป็น 100,000 = 80,000 (1+r)^5 แก้สมการ หรือใช้เครื่องคิดเลข TVM คิดก็ได้นะ
ถ้าใช้เครื่องคิดเลข TVM ใน app EZ calculator ให้ปรับเป็น compound annually และตรง PV ให้ใส่เครื่องหมายลบข้างหน้าด้วย เช่น “- 80,000”
จะได้ผลตอบแทนออกมา 4.56% ต่อปี ที่เป็นผลตอบแทนเฉพาะได้ประโยชน์ทางภาษี ไม่ได้กำไรหรือขาดทุนจากการลงทุน
TESG จะลงทุนในตราสารหนี้ หรือ หุ้นในประเทศเท่านั้น ที่ได้ตามเกณฑ์ของ ESG ส่วน SSF กับ RMF จะมีให้เลือกหลาหลายสินทรัพย์ลงทุน ทั้งในและต่างประเทศ ในการลงทุนนั้นก็จะมีผลกำไร หรือขาดทุนได้จากการลงทุน
ผลตอบแทนที่คิดให้ดูในตาราง เป็นผลตอบแทนที่ไม่ได้คิดเรื่องการลงทุน เพื่อไว้ใช้ประเมินดูว่า ผลตอบแทนเบื้องต้นที่ได้จากลดหย่อนภาษีคือเท่าไหร่ แต่ในการลงทุนอาจมีกำไรหรือขาดทุนเกิดขึ้นได้
…………………………..
หนังสือการอ่านงบการเงิน พร้อมตัวอย่างงบจากหุ้นจริง
ที่จะทำให้ผู้อ่านรู้สึกว่า งบการเงินไม่ได้ยากอย่างที่คิด
มีทั้งหนังสือเล่ม และ E-book ให้ได้เลือกอ่านกันได้อย่างสะดวกนะคะ สามารถซื้อได้ทั้งจาก Shopee, Lazada และ TikTok Shop และตามร้านหนังสือ รวมทั้ง meb ด้วยนะ
ซื้อได้ในแอป Shopee https://th.shp.ee/nD7qmb9
หรือ ช้อปเลยที่ลาซาด้า https://s.lazada.co.th/s.p0FFo
หรือ TikTok Shop ก็ได้ https://vt.tiktok.com/ZSYwPWHFD/
มีวางจำหน่ายตามร้านหนังสือขั้นนำทั่วประเทศด้วยนะคะ
และมีเป็น E-book ด้วยนะคะ ซื้อได้ทาง meb นะคะ E-book ผ่าหุ้นด้วยงบการเงิน https://www.mebmarket.com/ebook-313592-ผ่าหุ้นด้วยงบการเงิน
หมอยุ่งอยากมีเวลา 