จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อทำผิดเงื่อนไข RMF

การลงทุนในกองประหยัดภาษีอย่าง RMF นั้น เพื่อเป็นการเก็บเงินเพื่อการเกษียณ และสามารถนำยอดเงินที่ลงทุนไปในแต่ละปีมาลดหย่อนภาษีได้ แต่ก็ควรศึกษาเงื่อนไขการลงทุนให้ดี เพื่อที่จะได้วางแผนการเงินและทำตามได้จนครบเงื่อนไข จะได้ไม่มีความยุ่งยากตามมา มาดูกันว่า ถ้าทำผิดเงื่อนไข จะมีอะไรเกิดขึ้นบ้าง

มาสรุปเงื่อนไขของ RMF กันก่อน

– ซื้อได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี และไม่เกิน 500,000 บ. เมื่อรวมกับ SSF/PVD/กบข./ประกันบำนาญ/กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน/ กอช.

– ไม่มีกำหนดการซื้อขั้นต่ำ แต่ต้องลงทุนทุกปี ขาดได้ไม่เกิน 1 ปีติดต่อกัน

– ลงทุนมาไม่น้อยกว่า 5 ปี และต้องอายุตั้งแต่ 55 ปีบริบูรณ์ ถึงขายคืนได้ตามเงื่อนไข

ลักษณะการผิดเงื่อนไข จะเป็น 2 ลักษณะ คือ ผิดเงื่อนไขการซื้อ และผิดเงื่อนไขการขาย

ผิดเงื่อนไขการซื้อ

ซื้อเกินสิทธิที่ซื้อได้ เช่น รายได้ 1 ล้านบาท ซื้อได้ 3 แสนบาท (30% ของรายได้) แต่เผลอซื้อไป 4 แสนบาท ส่วนที่เกินสิทธิ คือ 1 แสนบาท และถ้าเมื่อขายได้กำไรจากส่วน 1 แสนบาทนี้ 10,000 บ. เงินกำไรตรงนี้จะต้องนำไปรวมเป็นรายได้เพื่อเสียภาษี ซึ่งตอนยื่นภาษีออนไลน์จะมีช่องหัวข้อ “เงินค่าขายกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ซึ่งตรงนี้จะเสียภาษีกี่ % ก็จะขึ้นกับฐานอัตราภาษีของเรานะ เพราะจะถูกรวมเป็นส่วนหนึ่งของรายได้เรา

ขาดการซื้อ 1 ปีติดต่อกัน (โดยที่ยังไม่เข้าเงื่อนไขการครบกำหนดการถือครอง คือ ลงทุนมาไม่น้อยกว่า 5 ปี และต้องอายุเกิน 55 ปี) ต้องคืนภาษี 5 ปีย้อนหลังที่ได้รับลดหย่อนไปจาก RMF (นับตามปีปฏิทิน)

ผิดเงื่อนไขการขาย ก็มาดูว่า ลงทุนมาเกิน 5 ปีรึเปล่าก่อน (โดยการนับ 5 ปี จะนับจากการลงทุนแรกเป็นสำคัญ)

ถ้าลงทุนมาน้อยกว่า 5 ปี ถึงจะอายุเท่าไหร่ ก็ทำลักษณะเดียวกัน คือ คืนภาษีทุกปีที่ได้รับลดหย่อนไปจาก RMF และนำส่วนต่างกำไรจากการขายคืนมายื่นภาษี ในปีที่มีการขายคืน

ถ้าลงทุนมากเกิน 5 ปี แต่อายุยังไม่ถึง 55 ปีบริบูรณ์ ต้องคืนภาษี 5 ปีย้อนหลังที่ได้รับลดหย่อนไปจาก RMF (นับตามปีปฏิทิน)

ศึกษาเงื่อนไขก่อนลงทุน และเมื่อซื้อแล้วก็ทำตามเงื่อนไขนะ จะได้ไม่มีความยุ่งยากตามมา

————————————
E-book “ก้าวสู่เป้าหมายด้วยกองทุนรวม”

ที่อธิบายถึงเรื่องของกองทุนรวม ค่าต่างๆ ที่ควรรู้ก่อนลงทุน
วิธีการเลือกกองทุนรวมลักษณะต่างๆ ให้เหมาะกับแผนการเงินของเรา ไม่ว่าจะเป็นกองทุนรวมตลาดเงิน ตราสารหนี้ การเลือกกองทุนหุ้นแบบ passive และ active fund รวมไปถึงกองทุนประหยัดภาษี

สนใจสามารถเข้าไปทดลองอ่านและสั่งซื้อได้จากเว็บไซต์ของ ookbee และ meb ได้เลยนะคะ

OOKBEE: http://www.ookbee.com/shop/BookInfo?pid=77af1ed2-e980-43d6-ad7b-3f7484dc45ed&affiliateCode=5626f6f3aa214859b5eee9400eca9b15

MEB: http://www.mebmarket.com/index.php?action=BookDetails&data=YToyOntzOjc6InVzZXJfaWQiO3M6NzoiMzk5MzY0MSI7czo3OiJib29rX2lkIjtzOjY6IjEyMzg1MyI7fQ

สินค้าและบริการ

Published by DoctorWantTime

แพทย์ผู้ชื่นชอบการลงทุน

ใส่ความเห็น

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out /  เปลี่ยนแปลง )

Google photo

You are commenting using your Google account. Log Out /  เปลี่ยนแปลง )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out /  เปลี่ยนแปลง )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out /  เปลี่ยนแปลง )

Connecting to %s

%d bloggers like this: