กองทุนประหยัดภาษี ปี 2569 มีอะไรบ้าง ต่างกันอย่างไร?
ปี 2569 มีกองทุนที่ใช้ ลดหย่อนภาษี ได้ 3 ประเภท คือ
RMF, TESG และ TESGX แต่ละกองมีเงื่อนไขและข้อแตกต่างที่ควรรู้
มาสรุป ความเหมือนและความต่าง แบบเข้าใจง่ายกัน.
1. เพดานการลดหย่อนภาษี
RMF / TESG / TESGX
ลดหย่อนได้ ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี
จุดต่างที่สำคัญ
• RMF
เพดาน แยกต่างหากจาก TESG / TESGX
แต่ต้องรวมกับ
ประกันบำนาญ
PVD / กบข. / กอช. / กองทุนครูเอกชน
รวมกันแล้ว ไม่เกิน 500,000 บาท
• TESG + TESGX
เพดาน รวมกันไม่เกิน 300,000 บาท
ซึ่งเป็นเงื่อนไขที่ ต่างจากปี 2568
• TESGX (เงินที่ย้ายมาจาก LTF)
ต้องย้ายจาก LTF มา TESGX ช่วง พ.ค.–มิ.ย. 2568 ให้เรียบร้อยแล้ว
ส่วนที่ เกิน 300,000 บาท สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้
โดย เฉลี่ย 4 ปี (ปี 2569–2572) และไม่เกินปีละ 50,000 บ.
2. สินทรัพย์ที่กองทุนลงทุน
RMF
เลือกได้หลากหลาย
ทั้ง หุ้น ตราสารหนี้ และกองทุนผสม สินทรัพย์ทางเลือก
ลงทุนได้ทั้ง ในประเทศและต่างประเทศ
TESG
ต้องลงทุนในสินทรัพย์ตามแนวคิด ESG ในประเทศ ≥ 80% ของ NAV
มีให้เลือก เช่น กองทุนตราสารหนี้ กองทุนผสม กองทุนหุ้น
TESGX
ต้องลงทุน ในประเทศ ≥ 80% ของ NAV
และต้องลงทุนใน หุ้นไทย ≥ 65% ของ NAV
ลักษณะกองทุน มีกองทุน หุ้น และ กองทุนผสม ไม่มีกองทุนตราสารหนี้
หมายเหตุ
กองทุน TESG และ TESGX บางกองอาจลงทุนต่างประเทศได้
แต่ต้อง ไม่เกิน 20% ของ NAV
ซึ่งสามารถดูรายละเอียดได้จาก นโยบายการลงทุนของกองทุน
3. กำหนดเวลาการซื้อ
RMF
ซื้อได้ เมื่อไรก็ได้ในปีนั้น
แต่ต้อง ลงทุนต่อเนื่องทุกปี
สามารถ เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี ติดต่อกัน
และ ไม่จำเป็นต้องซื้อกองเดิม
TESG
ซื้อเมื่อไรก็ได้ของปี
จะซื้อ ครั้งเดียวก็ได้
ไม่จำเป็นต้องซื้อทุกปี
TESGX ของปี 69
ซื้อเมื่อไรก็ได้ของปี
จะซื้อ ครั้งเดียวก็ได้
ไม่จำเป็นต้องซื้อทุกปี
4. เงินลงทุนขั้นต่ำ
ทั้ง 3 กองทุน
ไม่มีขั้นต่ำเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษี
แต่ในทางปฏิบัติ แต่ละกองทุนอาจมี ขั้นต่ำที่ บลจ. กำหนด
5. เงื่อนไขการถือครอง
RMF
ต้องถืออย่างน้อย 5 ปี (นับวันชนวัน)
และต้อง อายุครบ 55 ปี จึงขายคืนได้ตามเงื่อนไข
TESG / TESGX
ต้องถือ ครบ 5 ปีเต็ม
โดยนับจาก วันที่ซื้อของแต่ละก้อน
6. ช่วงเวลาที่ใช้สิทธิ์ลดหย่อนได้
RMF
ซื้อปีไหน ใช้ลดหย่อนปีนั้น
และ ไม่มีการกำหนดปีสิ้นสุดสิทธิ์
TESG
ใช้สิทธิลดหย่อนได้ ปี 2566–2575
เงื่อนไขการถือครอง
ถ้าซื้อใน ปี 2567–2569 → ถือ 5 ปีเต็ม
ถ้าซื้อ ปี 66 หรือซื้อปี 70-75 → ต้องถือ 8 ปีเต็ม
TESGX
ใช้สิทธิลดหย่อนได้ ปี 2569
เพดานจะ ถูกรวมกับ TESG ในปี 69 นี้
สรุป: แล้วควรเลือกกองทุนไหนดี?
ปี 2569 กองทุนลดหย่อนภาษีมี
RMF, TESG และ TESGX
TESG + TESGX ไม่เกิน 30% ของรายได้ และเพดานรวมกัน ไม่เกิน 300,000 บาท
RMF
มีความยืดหยุ่นด้านสินทรัพย์ลงทุนมากกว่า
แต่ต้องลงทุน ต่อเนื่องทุกปี เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี ติดต่อกัน
และต้อง อายุครบ 55 ปี + ลงทุนอย่างน้อย 5 ปี จึงขายได้
TESG / TESGX
เลือกได้ว่าจะ ลงทุนปีต่อไปหรือไม่ก็ได้
เงื่อนไขถือครอง 5 ปีเต็ม
แต่ข้อจำกัดคือ
สินทรัพย์ส่วนใหญ่ ลงทุนในประเทศ
อีกเรื่องที่ควรรู้
ถ้าไม่มีเงื่อนไขใหม่ออกมาเพิ่มเติม
TESG ในช่วงปี 2570–2575
เพดานลดหย่อนจะเหลือ ไม่เกิน 100,000 บาท
และต้อง ถือครอง 8 ปีเต็ม
ข้อมูล ณ วันที่ 16 มี.ค. 2569 และยังต้องติดตามว่าในอนาคตจะมี การปรับเงื่อนไขกองทุนลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมหรือไม่
……………………………………………………………………..
“คู่มือกองทุนรวม” เลือกเป็น ลงทุนได้ จากสำนักพิมพ์เช็ก
อ่านเข้าใจได้…แม้ไม่มีพื้นฐานการเงิน!
เล่มนี้จะพาคุณเปิดโลกกองทุนรวม ตั้งแต่พื้นฐาน จนถึงเลือกลงทุนได้ด้วยตัวเอง
อธิบายแบบไม่ซับซ้อน เห็นภาพง่าย
อธิบายวิธีเลือกกองทุนให้ตรงเป้าหมาย
อ่านเพลิน เข้าใจง่าย และนำไปใช้ได้จริง
ครบ จบ ในเล่มเดียว เหมาะสำหรับคนอยากให้เงินทำงาน แต่ไม่รู้จะเริ่มตรงไหน
มีทั้ง หนังสือเล่ม และ E-book
สั่งซื้อออนไลน์ คลิกเลย
• Lazada 
https://s.lazada.co.th/s.BTLym
• Shopee https://s.shopee.co.th/3LGFdezNsY?share_channel_code=6
หรือหาซื้อได้ที่ร้านหนังสือชั้นนำทั่วประเทศ
หมอยุ่งอยากมีเวลา 